Kalkulator zakupu na firmę
Sprawdź, ile może kosztować zakup po odliczeniu VAT i uwzględnieniu kosztu podatkowego. Zobacz cenę netto, nieodliczony VAT, potencjalną oszczędność podatkową i porównanie z zakupem prywatnym.
Spis treści
Efekt zakupu firmowego
Rozbicie VAT, kosztu podatkowego i oszczędności.
Rozbicie ceny i odliczeń
| Cena netto | – |
|---|---|
| VAT na fakturze | – |
| VAT nieodliczony | – |
| Podstawa kosztu podatkowego | – |
| Potencjalna oszczędność w PIT/CIT | – |
Najważniejsze liczby
Jak działa kalkulator
Podaj cenę brutto z faktury, stawkę VAT, przysługujący procent odliczenia VAT oraz stawkę podatku dochodowego. Kalkulator rozdzieli cenę na netto i VAT, policzy VAT możliwy do odliczenia, wartość kosztu podatkowego i orientacyjny koszt ekonomiczny zakupu.
Jak liczymy (metodologia i wzory)
VAT z ceny brutto liczymy jako brutto − brutto ÷ (1 + stawka VAT). Podstawa kosztu podatkowego to cena brutto pomniejszona o odliczony VAT, przemnożona przez wybrany udział kosztowy. Potencjalna oszczędność w podatku dochodowym to podstawa kosztu × stawka podatku. Koszt ekonomiczny = cena brutto − odzyskany VAT − potencjalna oszczędność w podatku.
FAQ
Ile naprawdę kosztuje zakup na firmę?
Orientacyjny koszt ekonomiczny to cena brutto pomniejszona o VAT możliwy do odliczenia oraz potencjalne zmniejszenie podatku dochodowego. Faktyczny efekt zależy od prawa do odliczeń i osiągniętego dochodu.
Czy każdy zakup można wrzucić w koszty firmy?
Nie. Wydatek musi pozostawać w związku z działalnością, służyć uzyskaniu, zachowaniu lub zabezpieczeniu przychodu, być właściwie udokumentowany i nie może znajdować się w ustawowym katalogu wyłączeń.
Czy podatnik zwolniony z VAT odliczy VAT z zakupu?
Co do zasady nie. W kalkulatorze wybierz wtedy 0% odliczenia VAT; nieodliczony VAT pozostanie częścią wartości zakupu i ewentualnego kosztu podatkowego.
Jak policzyć zakup przy ryczałcie?
Ryczałt jest podatkiem od przychodu, dlatego zwykłe koszty zakupów nie obniżają podstawy opodatkowania. Ustaw stawkę podatku dochodowego na 0%, aby policzyć tylko efekt VAT.
Założenia i ograniczenia
- Prawo do odliczenia VAT istnieje tylko w zakresie wykorzystania zakupu do czynności opodatkowanych. Podatnik zwolniony z VAT wybiera 0% odliczenia.
- Wydatek jest kosztem tylko wtedy, gdy spełnia ustawowe warunki i nie jest wyłączony z kosztów. Kalkulator pozwala ustawić udział kosztowy 0–100%.
- Oszczędność w podatku dochodowym wystąpi tylko przy dochodzie pozwalającym rozliczyć koszt. Ryczałt od przychodów co do zasady nie pomniejsza podatku o koszty – wybierz wtedy stawkę 0%.
- Dla środka trwałego wynik pokazuje łączny potencjalny efekt, nie moment oszczędności rozłożonej przez amortyzację.
- Dla samochodów osobowych obowiązują odrębne limity i zasady; użyj dedykowanego kalkulatora samochodu w firmie.
Źródła i aktualizacja
- podatki.gov.pl – odliczenie i zwrot VAT (aktualizacja źródła: 17.02.2026, dostęp: 21.08.2026)
- podatki.gov.pl – koszty uzyskania przychodów w CIT (dostęp: 21.08.2026)
- podatki.gov.pl – zwolnienie podmiotowe z VAT (aktualizacja źródła: 17.02.2026, dostęp: 21.08.2026)