SD-Z2 i SD-3 - zgłoszenie darowizny lub spadku
SD-Z2 służy zgłoszeniu nabycia dla określonego zwolnienia najbliższej rodziny, a SD-3 jest zeznaniem podatkowym.
Przejdź do formularzaSD-Z2 służy zgłoszeniu nabycia dla określonego zwolnienia najbliższej rodziny, a SD-3 jest zeznaniem podatkowym. Wybór zależy od tytułu nabycia, pokrewieństwa, wartości i kumulacji nabyć, formy czynności, momentu obowiązku oraz zachowania terminu. Od 7 stycznia 2026 r. w określonych sytuacjach można wnosić o przywrócenie terminu SD-Z2.
Spis treści
Wybierz właściwy kierunek
KARTA WYBORU SPRAWY — dobierz właściwy wariant, podstawę, adresata i termin.
SD-Z2 służy zgłoszeniu nabycia dla określonego zwolnienia najbliższej rodziny, a SD-3 jest zeznaniem podatkowym. Wybór zależy od tytułu nabycia, pokrewieństwa, wartości i kumulacji nabyć, formy czynności, momentu obowiązku oraz zachowania terminu. Od 7 stycznia 2026 r. w określonych sytuacjach można wnosić o przywrócenie terminu SD-Z2.
Jak przygotować i wykorzystać dokument
- Ustal tytuł, daty, pokrewieństwo i wcześniejsze nabycia.
- Wybierz SD-Z2, SD-3 albo sprawdź wyjątek notarialny.
- Oblicz termin od prawidłowego zdarzenia i zbierz wyceny.
- Złóż aktualny formularz, a przy uchybieniu oceń przywrócenie terminu.
Wypełnij online
Dane służą tylko do przygotowania dokumentu w tej karcie przeglądarki. Formularz nie zapisuje ich automatycznie.
Uruchamianie formularza…
Podgląd dokumentu
Możesz poprawić tekst w podglądzie. Po zmianie pól zdecydujesz, kiedy zastosować nowe dane.
, —
KARTA WYBORU SPRAWY — NIE JEST PISMEM DO ZŁOŻENIA
SD-Z2 — zgłoszenie dla zwolnienia najbliższej rodziny
Profil: —
Sytuacja: —
Druga strona lub instytucja: —
Wybór ścieżki
Rodzaj sprawy lub dokumentu: SD-Z2 — zgłoszenie dla zwolnienia najbliższej rodziny
Zdarzenia, daty, kwoty i stan faktyczny: —
Żądanie, formularz, tryb, termin i sposób złożenia: —
Roszczenia, fakty, terminy i dowody
| Kwestia | Ustalenie lub treść | Kwota, data albo dowód |
|---|---|---|
| — | — | — |
Przydatne, opublikowane ścieżki
- Formularz SD-Z2 — Aktualne informacje i formularz Ministerstwa Finansów.
- Formularz SD-3 — Aktualne informacje i formularz zeznania podatkowego.
Dokumenty do sprawdzenia
—
Pusty wzór do ręcznego wypełnienia
Wydrukuj dokument i wpisz dane czytelnie długopisem. Pola mają zwiększoną wysokość na odręczne odpowiedzi.
Jeśli zabraknie miejsca na odręczną odpowiedź, dołącz podpisany załącznik i wskaż go w dokumencie.
, ____________________________
KARTA WYBORU SPRAWY — NIE JEST PISMEM DO ZŁOŻENIA
SD-Z2 — zgłoszenie dla zwolnienia najbliższej rodziny
Profil:
Sytuacja:
Druga strona lub instytucja:
Wybór ścieżki
Rodzaj sprawy lub dokumentu:□ SD-Z2 — zgłoszenie dla zwolnienia najbliższej rodziny □ SD-3 — zeznanie podatkowe □ Wniosek o przywrócenie terminu SD-Z2 □ Nabycie udokumentowane aktem notarialnym
Zdarzenia, daty, kwoty i stan faktyczny:
Żądanie, formularz, tryb, termin i sposób złożenia:
Roszczenia, fakty, terminy i dowody
| Kwestia | Ustalenie lub treść | Kwota, data albo dowód |
|---|---|---|
Przydatne, opublikowane ścieżki
- Formularz SD-Z2 — Aktualne informacje i formularz Ministerstwa Finansów.
- Formularz SD-3 — Aktualne informacje i formularz zeznania podatkowego.
Dokumenty do sprawdzenia
Wypełniony przykład
PRZYKŁAD — DANE FIKCYJNE
Przykład pokazuje sposób wypełnienia. Nie przenosi danych do Twojego formularza.
Warszawa, 12.09.2026
KARTA WYBORU SPRAWY — NIE JEST PISMEM DO ZŁOŻENIA
SD-Z2 — zgłoszenie dla zwolnienia najbliższej rodziny
Profil: Anna Przykładowa — córka spadkodawcy TEST
Sytuacja: Podatniczka z grupy najbliższej rodziny; nabycie i wcześniejsze nabycia TEST.
Druga strona lub instytucja: Naczelnik właściwego urzędu skarbowego, ustalony według aktualnych zasad
Wybór ścieżki
Rodzaj sprawy lub dokumentu: SD-Z2 — zgłoszenie dla zwolnienia najbliższej rodziny
Zdarzenia, daty, kwoty i stan faktyczny: Nabycie spadku potwierdzono prawomocnym postanowieniem sądu TEST. Termin liczy się od właściwego formalnego potwierdzenia nabycia, a nie automatycznie od dnia śmierci. Składniki, udziały i wartości opisano według stanu i cen właściwych dla przepisów.
Żądanie, formularz, tryb, termin i sposób złożenia: Po sprawdzeniu warunków zwolnienia dane przenosi się do aktualnego SD-Z2 i składa właściwym kanałem w terminie. Karta nie jest formularzem Ministerstwa Finansów.
Roszczenia, fakty, terminy i dowody
| Kwestia | Ustalenie lub treść | Kwota, data albo dowód |
|---|---|---|
| Tytuł nabycia | Dziedziczenie; data formalnego potwierdzenia | 10.08.2026 TEST |
| Pokrewieństwo | Córka — warunki zwolnienia do sprawdzenia | Grupa zero |
| Termin | 6 miesięcy od właściwego zdarzenia | Kalkulator dat pomocniczy |
Przydatne, opublikowane ścieżki
- Formularz SD-Z2 — Aktualne informacje i formularz Ministerstwa Finansów.
- Formularz SD-3 — Aktualne informacje i formularz zeznania podatkowego.
Dokumenty do sprawdzenia
Postanowienie sądu, dokument prawomocności, wykaz składników i udziałów, wyceny oraz wcześniejsze nabycia od tej samej osoby TEST.
Uwagi
Wszystkie osoby, firmy, numery, kwoty i zdarzenia są fikcyjne.
Wskazane wzory i źródła
Odsyłacze odpowiadają wyborowi w aktywnej zakładce. Ręczna edycja karty nie zmienia rekomendacji.
Pomocne kalkulatory i narzędzia
- Kalkulator podatku od spadku — Daje szacunek po wpisaniu danych; nie wybiera formularza, grupy podatkowej, zwolnienia ani daty obowiązku.
- Kalkulator daty — dodaj lub odejmij dni — Pomaga rozpisać daty, lecz początek i sposób liczenia terminu trzeba ustalić z przepisów i zdarzeń.
Źródła i zakres sprawdzenia · 12.09.2026
Przegląd aktualnych źródeł urzędowych, granic zastosowania i testy formularza oraz eksportu.
Kiedy użyć tego dokumentu
SD-Z2 służy zgłoszeniu nabycia dla określonego zwolnienia najbliższej rodziny, a SD-3 jest zeznaniem podatkowym. Wybór zależy od tytułu nabycia, pokrewieństwa, wartości i kumulacji nabyć, formy czynności, momentu obowiązku oraz zachowania terminu. Od 7 stycznia 2026 r. w określonych sytuacjach można wnosić o przywrócenie terminu SD-Z2.
Co musi zawierać dokument
- Formularz SD-Z2 — Aktualne informacje i formularz Ministerstwa Finansów.
- Formularz SD-3 — Aktualne informacje i formularz zeznania podatkowego.
- Kalkulator podatku od spadku — Daje szacunek po wpisaniu danych; nie wybiera formularza, grupy podatkowej, zwolnienia ani daty obowiązku.
- Kalkulator daty — dodaj lub odejmij dni — Pomaga rozpisać daty, lecz początek i sposób liczenia terminu trzeba ustalić z przepisów i zdarzeń.
Jak wypełnić dokument
- Ustal tytuł, daty, pokrewieństwo i wcześniejsze nabycia.
- Wybierz SD-Z2, SD-3 albo sprawdź wyjątek notarialny.
- Oblicz termin od prawidłowego zdarzenia i zbierz wyceny.
- Złóż aktualny formularz, a przy uchybieniu oceń przywrócenie terminu.
FAQ
Czy termin przy spadku zawsze biegnie od śmierci?
Nie. Dla zgłoszenia i zeznania znaczenie ma właściwe formalne potwierdzenie nabycia i aktualne przepisy.
Czy każdy spóźniony SD-Z2 można przywrócić?
Nie. Trzeba sprawdzić zakres czasowy nowych zasad, brak winy, termin wniosku oraz równoczesne wykonanie czynności.